Zachowanie majątku jest kluczowym zagadnieniem dla osób o wysokich dochodach, właścicieli firm i biur rodzinnych. Skuteczne zarządzanie aktywami, zapewniając jednocześnie zgodność z przepisami podatkowymi oraz długoterminową trwałość, wymaga starannego planowania oraz odpowiedniej strukturyzacji. W Wielkiej Brytanii strategie ochrony majątku muszą być zgodne z ewoluującymi przepisami podatkowymi oraz międzynarodowymi regulacjami.
W firmie LEXeFISCAL LLP (www.lexefiscal.com) specjalizujemy się w usługach doradztwa podatkowego, pomagając klientom w efektywnej strukturze aktywów, minimalizowaniu ryzyka podatkowego oraz zapewnieniu zgodności z przepisami.
Zrozumienie Zachowania Majątku
Zachowanie majątku to więcej niż tylko ochrona aktywów; obejmuje to proaktywną strategię strukturalizacji podatkowej, planowanie sukcesji i zapewnienie długoterminowej zgodności. Kluczowe strategie obejmują:
- Trusty i planowanie majątkowe – Strukturalizacja trustów w celu ochrony aktywów na rzecz przyszłych pokoleń, przy jednoczesnym zmniejszeniu zobowiązań podatkowych związanych z podatkiem od spadków.
- Struktury inwestycyjne optymalizujące podatki – Wykorzystanie spółek holdingowych, spółek osobowych oraz podmiotów zarejestrowanych w Wielkiej Brytanii w celu optymalizacji opodatkowania.
- Planowanie podatkowe biur rodzinnych – Zapewnienie, że majątek rodzinny jest odpowiednio strukturalizowany i spełnia wymogi brytyjskiego systemu podatkowego.
- Zgodność z międzynarodowym prawem podatkowym – Doradztwo w zakresie podstawy transferowej, umów o unikaniu podwójnego opodatkowania oraz obowiązków raportowania podatkowego na poziomie globalnym.
- Planowanie podatkowe sukcesji biznesowej – Zapewnienie płynnego przejścia własności przy minimalizacji obciążeń podatkowych.
W firmie LEXeFISCAL LLP nie świadczymy usług doradztwa finansowego ani zarządzania majątkiem. Nasze usługi koncentrują się na doradztwie podatkowym, zapewniając, że wszystkie aspekty podatkowe związane z ochroną majątku są realizowane precyzyjnie i w pełnej zgodności z przepisami prawa Wielkiej Brytanii.
Trusty i planowanie spadkowe
Trusty są istotnym narzędziem w efektywnym podatkowo zachowaniu majątku. Odpowiednio zaprojektowane trusty mogą pomóc w obniżeniu zobowiązań podatkowych z tytułu podatku od spadków (IHT), ochronie aktywów przed potencjalnymi roszczeniami oraz zapewnieniu bezproblemowego przekazania majątku. Należy jednak pamiętać, że nie wszystkie trusty zapewniają korzyści podatkowe, a wiele z nich podlega brytyjskim obciążeniom podatkowym.
W kancelarii LEXeFISCAL LLP pomagamy klientom tworzyć trusty zgodne z przepisami prawa podatkowego Wielkiej Brytanii, w tym:
- Trusty dyskrecjonalne (Discretionary Trusts) – Umożliwiają zarządzanie majątkiem rodzinnym przy jednoczesnej optymalizacji IHT.
- Trusty z prawem do dochodu (Interest in Possession Trusts) – Zapewniają efektywne podatkowo przekazywanie dochodów na rzecz beneficjentów.
- Rodzinne spółki inwestycyjne (Family Investment Companies – FICs) – Alternatywa dla trustów, dająca większą kontrolę oraz efektywność podatkową.
Nasi eksperci podatkowi dbają o to, by trusty i plany majątkowe były odpowiednio zaprojektowane, unikając nieoczekiwanych zobowiązań podatkowych i zapewniając zgodność z przepisami prawa podatkowego Wielkiej Brytanii.
Struktury inwestycyjne korzystne podatkowo
W LEXeFISCAL LLP doradzamy w zakresie efektywnej podatkowo strukturyzacji inwestycji. Kluczowe aspekty to:
- Brytyjskie spółki holdingowe – Możliwość skorzystania z ulgi „substantial shareholding exemption” w celu uniknięcia podatku od zysków kapitałowych przy zbywaniu udziałów.
- Spółki typu LLP (Limited Liability Partnerships) – Oferują elastyczność w zakresie podziału zysków przy zachowaniu efektywności podatkowej.
- Brytyjskie przepisy dotyczące zagranicznych struktur inwestycyjnych – Zapewnienie, że międzynarodowe inwestycje są zgodne z brytyjskimi przepisami przeciwdziałania unikaniu opodatkowania.
Dzięki naszej pomocy klienci mogą zredukować ekspozycję podatkową przy jednoczesnym zachowaniu pełnej zgodności z prawem podatkowym obowiązującym w Wielkiej Brytanii.
Planowanie podatkowe biur rodzinnych
Dla rodzin o wysokich dochodach, zarządzanie majątkiem przez pokolenia wymaga starannego planowania podatkowego. LEXeFISCAL LLP świadczy specjalistyczne usługi doradztwa podatkowego dla biur rodzinnych, w tym:
- Planowanie podatku od spadków – Strukturyzowanie aktywów rodzinnych w celu zmniejszenia zobowiązań z tytułu IHT.
- Zgodność podatkowa w działalności rodzinnej – Zapewnienie zgodności z brytyjskim prawem podatkowym przy jednoczesnym utrzymaniu efektywności operacyjnej.
- Podatkowe aspekty transgraniczne – Analiza skutków podatkowych dla rodzin posiadających aktywa w wielu jurysdykcjach.
Pracujemy blisko z biurami rodzinnymi, aby zapewnić, że struktury majątkowe pozostaną efektywne podatkowo i zgodne z przepisami prawa podatkowego Wielkiej Brytanii.
Zgodność z Międzynarodowym Prawem Podatkowym
W obliczu rosnącej kontroli ze strony HMRC oraz międzynarodowych organów podatkowych, zgodność z przepisami prawa podatkowego na poziomie międzynarodowym jest ważniejsza niż kiedykolwiek wcześniej. LEXeFISCAL LLP oferuje specjalistyczne usługi doradztwa podatkowego dla osób posiadających międzynarodowe aktywa, w tym:
- Planowanie na zasadzie remittance – Pomoc dla osób niemających obywatelstwa brytyjskiego w zarządzaniu ryzykiem podatkowym w Wielkiej Brytanii.
- Ulga od podwójnego opodatkowania – Doradztwo w zakresie stosowania umów o unikaniu podwójnego opodatkowania, aby zapobiec nadmiernemu opodatkowaniu.
- Obowiązki raportowania podatkowego na poziomie globalnym – Zapewnienie zgodności z wymogami Common Reporting Standard (CRS) oraz Automatycznej Wymiany Informacji (AEOI).
Nasi specjaliści podatkowi pomagają klientom poruszać się po złożoności międzynarodowych przepisów podatkowych, zapewniając pełną zgodność z przepisami prawa podatkowego Wielkiej Brytanii.
Planowanie sukcesji biznesowej pod kątem podatkowym
Właściciele firm potrzebują jasnej strategii podatkowej dotyczącej przekazywania majątku oraz własności kolejnym pokoleniom. Brak odpowiedniego planowania podatkowego może prowadzić do znacznych zobowiązań podatkowych. LEXeFISCAL LLP doradza w zakresie:
- Umowy akcjonariuszy – Strukturalizacja transferów własności w sposób efektywny podatkowo.
- Rodzinne spółki osobowe (FLPs) – Ułatwienie stopniowego transferu majątku przy optymalizacji podatkowej.
- Ulga na aktywa biznesowe (BPR) – Zmniejszenie zobowiązań podatkowych z tytułu podatku od spadków (IHT) na aktywach biznesowych.
Nasza wiedza zapewnia, że planowanie sukcesji biznesowej jest realizowane z uwzględnieniem efektywności podatkowej, co umożliwia płynne przekazanie firmy bez zbędnych obciążeń podatkowych.
Jak LEXeFISCAL LLP Może Pomóc
W LEXeFISCAL LLP specjalizujemy się w usługach doradztwa podatkowego skoncentrowanych na ochronie majątku. Nasze podejście jest dostosowane do indywidualnych potrzeb klienta, zapewniając, że struktury podatkowe są zgodne z przepisami, efektywne oraz zgodne z długoterminowymi celami finansowymi.
Nasze główne usługi obejmują:
- Strukturalizacja podatkowa dla osób fizycznych i firm – Zapewnienie, że majątek jest przechowywany i transferowany w sposób efektywny podatkowo.
- Planowanie podatkowe spadków i planowanie majątkowe – Zmniejszenie ryzyka podatkowego, przy zachowaniu ochrony aktywów.
- Międzynarodowe doradztwo podatkowe – Pomoc klientom z globalnymi aktywami w zapewnieniu zgodności z brytyjskimi przepisami podatkowymi.
- Due diligence podatkowe w zakresie inwestycji – Zapewnienie efektywności podatkowej w strukturach inwestycyjnych.
Ponownie, nie świadczymy usług planowania finansowego ani doradztwa inwestycyjnego, ale chętnie współpracujemy z Państwa doradcą finansowym. Nasza ekspertyza dotyczy wyłącznie zgodności podatkowej oraz doradztwa, zapewniając, że nasi klienci spełniają swoje zobowiązania podatkowe w Wielkiej Brytanii, optymalizując jednocześnie struktury majątkowe.
Ochrona Majątku wymaga Starannie Zaprojektowanej Strategii Podatkowej
W LEXeFISCAL LLP oferujemy specjalistyczne usługi doradztwa podatkowego, pomagając klientom poruszać się po złożoności przepisów podatkowych w Wielkiej Brytanii i na całym świecie. Dzięki strukturze trustów, optymalizowanym inwestycjom podatkowym, planowaniu sukcesji biznesowej lub zgodności z międzynarodowymi przepisami podatkowymi, dostarczamy dopasowane rozwiązania, które chronią majątek, minimalizując zobowiązania podatkowe.
Co powinieneś zrobić dalej?
Jeśli jesteś rezydentem UK niemającym obywatelstwa brytyjskiego lub właścicielem firmy z dużymi dochodami zagranicznymi, nie czekaj, aż HMRC zapuka do Twoich drzwi. Wczesne planowanie jest nie tylko rozsądne, ale i niezbędne. Skontaktuj się z naszym zespołem w LEXeFISCAL LLP na konsultację. Jesteśmy tu, aby nie tylko doradzać, ale także rozwiązywać Twoje problemy.
Zgodnie z naszą maksymą, Vincent Veritas, zapraszamy do myślenia w granicach prawa, zanim zaczniesz myśleć poza schematami.
Dr Clifford John Frank
LLM (Tax), HDIpICA, PhD, CPA
Senior Partner | LEXeFISCAL LLP
Email: clifford.frank@lexefiscal.com
Mr Angelo Chirulli
Master’s Degree, ACA, ADIT, BFP
Tax Partner | LEXeFISCAL LLP
Email: angelo@lexefiscal.com
Justyna Szymaszek
Law (LLM)
Tax Manager | LEXeFISCAL LLP
Email: justyna@lexefiscal.com
