W kwietniu 2024 r. weszły w życie pierwsze przepisy reformujące funkcjonowanie Companies House – rejestru spółek w Wielkiej Brytanii (odpowiednika Polskiego KRS) – w ramach szeroko zakrojonej Economic Crime and Corporate Transparency Act 2023. Nowe regulacje wprowadzają zmiany dla spółek zarejestrowanych w Anglii i Walii, a także dla ich dyrektorów, sekretarzy, udziałowców oraz doradców prawnych i księgowych.

Weryfikacja tożsamości

Jednym z kluczowych elementów nowych przepisów jest obowiązek weryfikacji tożsamości osób rejestrowanych w Companies House, w tym:

  1. członków zarządów spółek;
  2. osób sprawujących znaczną kontrolę nad spółką (Persons with Significant Control – PSC),
  3. przedstawicieli podmiotów zagranicznych rejestrujących działalność w Wielkiej Brytanii.

Weryfikacja tożsamości ma na celu zwiększenie transparentności w zakresie beneficjentów rzeczywistych (Beneficial Owners) oraz ogólne wzmocnienie zaufania do ekosystemu biznesowego, w kwestii między innymi, rejestracji; bezpieczeństwa oraz jakości dostępnych informacji; oraz bezpieczeństwa narodowego.

Weryfikację będzie można przeprowadzić:

  1. bezpośrednio przez Companies House; lub
  2. za pośrednictwem podmiotów autoryzowanych (Authorised Corporate Service Providers, czyli np. kancelarii prawnych lub firm księgowych).

Brak przeprowadzenia weryfikacji uniemożliwi dokonanie wpisu w Companies House.

Zaostrzenie obowiązków informacyjnych

Nowe przepisy wprowadzają obowiązek:

  1. potwierdzania, w ramach corocznego Confirmation Statement, że spółka działa i będzie działać zgodnie z przepisami dotyczącymi celu prowadzenia działalności (tzw. lawful purpose statement);
  2. aktualizacji danych rejestrowych w sposób pełniejszy i częstszy (np. coroczne potwierdzenie, ale także w terminie 14 dni od każdej zmiany).

Co istotne, nowe przepisy przewidują zwiększoną odpowiedzialność karną za podanie nieprawdziwych informacji lub zaniechanie obowiązkowej aktualizacji danych.

Uprawnienia Companies House

Zmiany wpływają również na samo Companies House, jako rejest – który będzie teraz mógł między innymi:

  1. odrzucać niekompletne lub podejrzane wnioski;
  2. usuwać nieprawdziwe dane z rejestru;
  3. wymagać dodatkowych dokumentów lub wyjaśnień.

To fundamentalna zmiana w podejściu do nadzoru korporacyjnego w Wielkiej Brytanii.

Co powinni zrobić przedsiębiorcy i doradcy?

  1. Zweryfikować, czy wszyscy członkowie zarządów oraz wskazani PSCs posiadają lub planują uzyskać zatwierdzoną tożsamość.
  2. Upewnić się, że dane rejestrowe spółki są kompletne, aktualne i zgodne z nowymi wymogami.
  3. Rozważyć współpracę z autoryzowanym podmiotem doradczym (takim jak kancelaria prawna czy firma księgowa), który będzie mógł przeprowadzać weryfikację tożsamości w imieniu spółki.
  4. Monitorować harmonogram wdrażania kolejnych etapów reformy – kolejne obowiązki mogą wejść w życie w 2025 roku.

Jeśli mają Państwo pytania dotyczące nowych wymogów Companies House, weryfikacji tożsamości lub zgodności z Economic Crime Act – zapraszamy do kontaktu.

Jako Brytyjska kancelaria z biurami w Londynie oraz Manchesterze, rutynowo wspieramy naszych klientów w kwestiach związanych z prawem angielskim. W Polsce, doradzamy między innymi spółkom notowanym na GPW, firmom technologicznym oraz scale-upom, funduszom PE/VC oraz podmiotom prywatnym należącym do osób z czołówki listy Forbes w Polsce.

Kontakt

 Mec. Dawid Daniel Malinowski

Solicitor (Anglia & Walia)

Senior Associate

Email: dawiddanielmalinowski@bexleybeaumont.com

Telefon: [UK] 00 44 7896 524601 – [PL] 00 48 535 478 636

Profil on-line: https://www.bexleybeaumont.com/individual-partner/52/DawidDanielMalinowski

LinkedIn: https://www.linkedin.com/in/ddmalinowski/

Author

  • Bexley Beaumont

    Bexley Beaumont (https://www.bexleybeaumont.com) jest niezależną, regulowaną przez SRA brytyjską kancelarią prawną z biurami w Londynie i Manchesterze. Nasz zespół składa się z około 70 doświadczonych prawników, którzy pracowali w dużych międzynarodowych oraz brytyjskich kancelariach prawnych, a także w wewnętrznych działach prawnych spółek i firm w UK. Wraz z szerszym zespołem corporate liczącym kilku partnerów i prawników, koncentrujemy się na doradztwie prawnym i transakcyjnym w zakresie prawa spółek i umów handlowych. Rutynowo wspieramy również polskich przedsiębiorców w ich ekspansji na rynek brytyjski, jak również w późniejszych etapach prowadzenia działalności gospodarczej w UK.

    Zobacz wszystkie posty